Особенности применения залоговых отношений в работе АСБ «Беларусбанк»

Предложенная получателем кредита оценка залога по балансовой или рыночной стоимости чаще всего покрывает сумму кредита. В то же время процедура реализации залога требует проведения судебного разбирательства, расходы на которое банк должен оплачивать самостоятельно. Данные расходы должны быть включены в стоимость получаемого залога. Кроме того, в стоимости залога должно быть учтено, что реализация залога будет проводиться оптом и в кратчайшие сроки, что снижает стоимость реализуемого имущества на 5 – 10%. Залогодатель несёт расходы по содержанию заложенной вещи, её охране, страхованию. Помимо суммы основного долга, залог также предназначен для покрытия суммы процентов, начисленных на кредит. Таким образом, стоимость обеспечения должна, как минимум, в полтора раза превышать сумму предоставленного кредита.

При принятии в качестве залога установленного оборудования, станков, каких-либо смонтированных линий по производству продукции стоимость обеспечения должна возрастать, как минимум, ещё на 10%, а при значительном моральном и физическом износе – на 20%. Это связано с ростом затрат на демонтаж оборудования, так и с возможным отсутствием спроса на устаревшее оборудование. Согласно данным таблицы 2.5 удельный вес кредитной задолженности, обеспеченной залогом оборудования, на конец периода составляет 9,07%, причём представлена она кредитами и ИП Зенкович Е. В. Отношение стоимости заложенного оборудования к сумме кредита для ГЛХУ «Червенский лесхоз» равно 187,5%, а для ИП Зенкович Е. В. – 45%. Таким образом, что касается стоимости оборудования, заложенного ГЛХУ «Червенский лесхоз», его можно считать достаточным, в то же время стоимости оборудования, заложенного ИП Зенкович Е. В., в случае его реализации не хватит даже для покрытия основного долга. Итак, банку необходимо пересмотреть свою залоговую политику в сфере кредитования индивидуальных предпринимателей.

За рассматриваемый период наибольшим изменениям подверглась кредитная задолженность, обеспеченная залогом ТМЦ: её удельный вес вырос больше чем в 1,6 раза. Эта тенденция является для банка благоприятной при условии, что заложенные ТМЦ высоколиквидны и при необходимости их легко можно будет реализовать по рыночной цене. Доля кредитных вложений, обеспеченных залогом зданий, снизилась (уменьшение было обусловлено погашением части кредитной задолженности УП «Вёска»). Таким образом, снизился удельный вес задолженности, обеспеченной малоликвидным залогом. Отрицательным моментом можно считать сокращение долей задолженностей, обеспеченных залогом товаров в обороте и готовой продукции, которые банку реализовать проще.

По мнению И. Л. Лисянского, для более объективной оценки стоимости предоставленного в залог имущества банку необходимо для каждого вида обеспечения рассчитать коэффициент, на который целесообразно увеличивать стоимость (объём) обеспечения для полного покрытия всех возможных потерь банка от проведения кредитной сделки по отношению к сумме кредита.

Оценка состояния и тенденций изменения кредитных вложений банка позволяет определить качество кредитной работы банка и степень реализации кредитной политики. Для оценки качества управления кредитным портфелем на основе данных приложения 3 рассчитаны показатели (табл. 2.6):

Табл. 2. 6. Показатели качества управления кредитным портфелем

Актуальные статьи:

Национальная депозитарная система
Рынок акций в Украине можно разделить на организованный и неорганизованный. Операции с акциями на неорганизованном рынке связаны минимальным контролем за их проведением. На неорганизованном рынке обращаются акции в документарной форме, к ...

Международные расчеты
Международные расчеты — регламентация платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между юридическими лицами (государствами, организациями) и гражданами разных стран на основе их экономических, политических и культурных ...

Денежная система России
Официальной денежной единицей РФ является рубль. Российским законодательством запрещен выпуск иных денежных единиц и денежных суррогатов, определена ответственность лиц, нарушающих единство денежного обращения. Официальное соотношение меж ...