За рассматриваемый период в абсолютном выражении увеличилась кредитная задолженность индивидуальных предпринимателей и физических лиц, а задолженность коммерческих организаций уменьшилась. Такая же динамика характерна и для удельного веса этих групп в общей сумме кредитных вложений. Такая тенденция указывает на перемещение акцентов при кредитовании под залог на индивидуальных предпринимателей и, особенно, на физических лиц.
IV
.
По критерию вида заложенного имущества кредиты, обеспеченные залогом, проанализируем с помощью таблицы 2. 5.
Табл. 2.5. Состав, структура и динамика кредитных вложений, обеспеченных залогом, в зависимости от вида заложенного имущества
|
Кредитные вложения, обеспеченные залогом |
На начало периода |
На конец периода |
Изменение | |||
|
сумма, тыс. р. |
уд. вес, % |
сумма, тыс. р. |
уд. вес, % |
суммы, тыс. р. |
уд. веса, п. п. | |
|
земельных участков |
24 000,0 |
2,13 |
23 000,0 |
2,04 |
– 1 000,0 |
– 0,09 |
|
зданий |
185 714,3 |
16,52 |
148 571,4 |
13,17 |
– 37 142,9 |
– 3,35 |
|
квартир |
46 500,0 |
4,14 |
42 500,0 |
3,77 |
– 4 000,0 |
– 0,37 |
|
оборудования |
93 333,3 |
8,30 |
102 283,8 |
9,07 |
+ 8 950,5 |
+ 0,77 |
|
автомобилей |
213 388,8 |
18,98 |
221 402,7 |
19,62 |
+ 8 013,9 |
+ 0,64 |
|
ТМЦ |
228 000,0 |
20,28 |
375 909,1 |
33,32 |
+ 147 909,1 |
+ 13,04 |
|
товаров в обороте |
110 595,3 |
9,84 |
75 000,0 |
6,65 |
– 35 595,3 |
– 3,19 |
|
готовой продукции |
222 790,0 |
19,81 |
139 395,0 |
12,36 |
– 83 395,0 |
– 7,45 |
|
Всего |
1 124 321,7 |
100,00 |
1 128 062,0 |
100,00 |
+ 3 740,3 | |
Примечание. Собственная разработка.
При рассмотрении информации в табл. 2.5. необходимо отметить высокий удельный вес кредитных вложений, обеспеченных залогом ТМЦ (высоколиквидных ТМЦ), который составляет около 1/3 в общей сумме. В случае невыполнения заёмщиком своих обязательств банк сможет провести реализацию ТМЦ за относительно короткий срок с минимальными потерями. Около 1/8 общей суммы кредитных вложений составляют кредиты, обеспеченные залогом готовой продукции, обладающей относительно высокой ликвидностью. Вместе с тем, в обеспеченных кредитных вложениях банка присутствует крупный кредит УП «Вёска», обеспеченный залогом здания цеха. Банку следует уделить особое внимание залогу, предоставленному в обеспечение кредита. С одной стороны, предприятие использует свои активы в производственном процессе, что будет вынуждать его исполнять свои обязательства. С другой стороны, в случае неспособности УП «Вёска» выполнить обязательства банк столкнётся с проблемой реализации заложенной недвижимости. Необходимой для банка является оценка заложенного имущества по рыночной цене с учётом возможных потерь и затрат при его реализации, определение возможно коротких сроков реализации. Целесообразным для банка будет изучение финансового состояния УП «Вёска» с точки зрения возможности возврата выданного кредита и процентов по нему.
Актуальные статьи:
Основные функции кредита и базовые принципы
кредитования
При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция - есть проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняе ...
Сотрудничество с аудиторскими фирмами
Своевременное выявление проблем банка может быть достигнуто путем постоянного сотрудничества ЦБ с аудиторскими фирмами и последних с банками, что должно дополнить ежегодные разовые проверки. Подобное взаимодействие может носить формы встр ...
Ссудный капитал, его источники и особенности
Ссудный капитал представляет собой капитал в денежной форме, который выдается предпринимателям на определенный срок и за определенную плату в виде процента. Во всех странах мира предоставление в долг и выплата за это процентов превратилас ...