Информационной базой для расчета страховых тарифов по страхованию жизни является таблица смертности, которая формируется на основании данных переписи населения.
Определим содержание информации и порядок построения таблицы смерности в табл.7.4.
Таблица 7.4
Таблица смертности
|
Возраст |
Число живущих по данным переписи населения |
Число смертных случаев по данным переписи |
Норма смертности |
Живущие |
Умершие | |||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | |||||||
|
0 |
632698 |
116490 |
0,18412 |
100000 |
18412 | |||||||
|
1 |
522777 |
34338 |
0,06568 |
81588 |
5359 | |||||||
|
2 |
490999 |
13564 |
0,02763 |
76229 |
2105 | |||||||
|
И.т.д. | ||||||||||||
Гр.2 и гр.3 – статистические данные.
Гр.4 = гр.3: гр.2, т.е. 116490: 632698 = 0,18412.
Таблица смертности показывает число умерших из года в год в каждом возрасте из данного числа рождений.
Гр.5 – произвольное число для возраста 0. Часто используется число 100000. Умножением данного произвольного числа (например, 100000) га число в гр. 4 для возраста 0, получаем число умерших до достижения одного года (гр.6). В нашем случае,
гр.6 = 100000 *0,18412 = 18412.
Гр.5 для следующего года определяется разницей значения гр. 5 предыдущего года и гр.6 предыдущего года.
Для расчета страховых тарифов используются общие для населения региона данные, как перепись населения, так и статистическая информация, собранная непосредственно в страховой компании за ряд лет.
При расчете страховых тарифов по страхованию жизни используется технический процент. Сущность технического процента заключается в том, что он представляет собой форму участия страхователя в инвестиционном доходе страховщика. Технический процент определяется с использованием формулы сложных процентов:
, (7.22)
где i – годичный доход капитала (в страховой териминалогии – норма доходности);
К1, К0 - соответственно накопленный и вложенный капитал.
В страховании решается обратная задача, т.е. требуется определить, какую сумму необходимо вложить в настоящий момент, чтобы по истечении определенного времени (п) получить сумму, равную единице капитала. Таким образом, здесь требуется определить современную стоимость будущего капитала. В этом случае технический процент (дисконтирующий множитель) будет определяться по формуле (7.23):
(7.23)
Проиллюстрируем использование технического процента в расчетах.
Определим размер страхового платежа, обеспечивающего через 2 года страховую сумму в 10000 руб. при норме доходности в 9% годовых.
Актуальные статьи:
Компьютеризированные банковские системы БС
В настоящее время БС позволяют автоматизировать практически все стороны банковской деятельности. Среди основных возможностей современной БС, основанных на использовании сегодняшних сетевых технологий, следует упомянуть: системы электронно ...
Цели и функции банковского капитала
Собственный капитал - важная и неотъемлемая часть финансовых ресурсов любого капиталистического предприятия, организовано ли оно в форме акционерного общества, товарищества на паях или частного предприятия. Формирование капитала представл ...
Ценные бумаги: понятие и виды
Документ, оформленный установленным образом, удостоверяющий имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Все цб можно разделить на 3 группы: акции, облигации, специализированные цб. Акции – ...