К ним относятся:
• вложения в государственные краткосрочные ценные бумаги;
· вложения в корпоративные краткосрочные ликвидные ценные бумаги;
· межбанковские кредиты на срок до 7 дней.
Создавая портфель краткосрочных государственных ценных бумаг и управляя им, коммерческий банк ставит перед собой такие цели: получение прибыли, создание высоколиквидного актива, который может быть реализован на вторичном рынке, приобретение инструмента, который может быть залогом. Имея достаточный портфель государственных ценных бумаг, коммерческий банк может достаточно быстро реализовать его или получить рефинансирование. При условии развитого вторичного рынка корпоративных ценных бумаг они так же могут быть использованы для формирования вторичных резервов. Однако это требует глубокого анализа не только состояния фондового рынка, но и экономичной отрасли, в которой работают эмитенты.
К сожалению, сегодня фондовый рынок в Украине является слаборазвитым, имеются существенные недостатки в сфере законодательного обеспечения операций с ценными бумагами.
Каждому активу присущ свой уровень или коэффициент риска. Уровень риска банковских активов зависит не только от вида активов, но и от состояния государственного и частного секторов, конъюнктуры финансовых рынков, состояния банковской системы и экономики страны в целом. В таблице 1.1.2 приводятся сравнительные коэффициенты риска активов коммерческих банков Украины и США.
Активы характеризуются и разным уровнем прибыли, который они дают. При этом, чем выше уровень ликвидности актива, тем менее он прибыльный.
С точки зрения доходности активные операции разделяются на:
• кредитные;
• инвестиционные;
• прочие активные операции.
Таблица 1.1.2 - Активы коммерческих банков и коэффициенты рисков
|
Активы |
Коэффициент риска, % | |
|
Украина |
США | |
|
Банкноты и монеты в кассе |
0 |
0 |
|
Банковские металлы |
0 |
0 |
|
Средства на корсчете в центральном банке |
0 |
0 |
|
Наличность в процессе индексации |
0 |
20 |
|
Долговые ценные бумаги местных органов власти |
20 |
50 |
|
Доля кредитов, обеспеченных ценными бумагами или гарантиями правительства |
100 |
20 |
|
Депозиты в других банках |
10 |
0 |
|
Кредиты, выданные центральным органам государственного управления |
10 |
0 |
|
Кредиты, выданные другим клиентам |
100 |
100 |
|
Кредиты на жилое строительство |
100 |
50 |
|
Основные фонды |
100 |
100 |
|
Инвестиции в недвижимость |
100 |
100 |
Наибольшую часть в активах коммерческого банка составляют, как правило, доходные активы - кредиты и долгосрочные инвестиции в ценные бумаги. Эти две группы активов отличаются от резервов, описанных выше, значительно низшей степенью ликвидности, но для обеспечения рентабельной работы банк стремится к увеличению удельного веса этих групп в своих активах.
Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях, предусмотренными кредитными договорами при обязательном исполнении следующих основных принципов кредитования: срочность, возвратность, платность. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (заемщиками), которыми могут быть как юридические, так и физические лица.
Актуальные статьи:
Анализ современного состояния рынка банковских карт
ЮЗБ СБ РФ
Юго-Западный банк, сформированный в результате укрупнения региональных банков Сбербанка России образовался путем слияния трех территориальных банков: Ростовского, Краснодарского, Адыгейского банков.
После слияния региональных банков их к ...
Кредитные операции
Банковский кредит – это экономические отношения, в процессе которых денежные средства предоставляются банками во временное пользование и за определенную плату. Банки предоставляют кредиты на основе принципов срочности, возвратности, платн ...
Основные стандарты и требования к долгосрочным ипотечным жилищным кредитам
Для нормального функционирования системы ипотечного кредитования кредитные организации, занимающиеся предоставлением ипотечных продуктов должны соблюдать определенные требования и стандарты. Данные стандарты проявляются в сроках предостав ...