Кредиты, которые предоставляются банками, можно классифицировать по разным признакам. Только комплексный подход к определению видов банковских кредитов позволяет наиболее полно охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков. По срокам использования банковские кредиты делятся на:
• краткосрочные (до 1 года);
• среднесрочные (до 3 лет);
• долгосрочные (свыше 3 лет).
Каждому из этих видов банковского кредита присущи конкретные признаки, организационные способы предоставления и их погашения. Краткосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам на цели текущей хозяйственной деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей в связи с затратами, которые не обеспечены поступлением средств в соответственном периоде. Среднесрочные кредиты выдаются на оплату оборудования, на текущие затраты, финансирование капиталовложений. Долгосрочные кредиты выдаются банками заемщикам для формирования основных фондов. Объектами кредитования при этом являются капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и другое.
По обеспечению разделяют такие виды банковских кредитов:
• обеспеченные залогом; стоимость залога обычно превышает сумму кредита;
• гарантированные (банками или имуществом третьего лица);
• с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);
• необеспеченные (бланковые кредиты).
Для банка главным требованием к выбору предмета залога является уровень его ликвидности.
Предметом залога могут являться высоколиквидные товарно-материальные ценности, готовая продукция, ценные бумаги, имущество и имущественные права. Для банка главным требованием к выбору предмета залога является уровень его ликвидности. Банковский кредит под залог ценных бумаг называется ломбардным кредитом.
По степени риска банковские кредиты согласно Положения НБУ "О порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по кредитам коммерческих банков" разделяются на пять групп: стандартные, под контролем, субстандартные, сомнительные, безнадежные.
Стандартные кредиты характеризуются минимальной степенью риска (2%), что соответствует условиям стабильного финансового положения заемщика. Для кредитов под контролем степень риска равна 5%. Работа с этими кредитами не создает проблем для финансовой деятельности коммерческих банков.
Субстандартные кредиты - это кредиты с повышенным риском (степень риска - 20%). Финансовое состояние заемщика на момент оценки при этом виде банковского кредита вызывает серьезные опасения.
Сомнительными являются кредиты, возврат которых вызывает сомнение банка. Для сомнительных кредитов характерна степень риска в 50%.
Безнадежным (к погашению) являются кредиты, которые не могут быть возвращены и сохранение которых на балансе банка как актива не имеет смысла (степень риска - 100%). Безнадежные кредиты списываются в установленном порядке. В банковской практике сомнительные, необеспеченные и безнадежные кредиты относят к категории проблемных кредитов.
С целью повышения надежности и стабильности банковской системы, защиты интересов кредиторов и вкладчиков банков Национальным банком Украины устанавливается порядок формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банков. Резерв кредитования. Кредитная линия - перспективный вид банковского кредитования. На протяжении действия кредитной линии клиент может в любой момент получить кредит без оформления кредитных документов.
Револьверный кредит - это кредит, который предоставляется банком клиенту в границах установленного лимита задолженности, который используется полностью или частями и возобновляется по мере погашения ранее выданного кредита. Револьверный кредит это много раз обновляемый кредит. К категории револьверных кредитов, как правило, относят кредиты, которые предоставляются физическим лицам по кредитным карточкам.
Классическим методом предоставления кредитов в условиях рыночной экономики считается контокоррентный кредит.
Овердрафт (с англ. overdraft - превышение кредита) является специфической разновидностью контокоррентного кредита. При овердрафте банк в границах согласованного лимита проводит платежи со счета клиента на сумму, которая превышает остаток средств на его текущем счете. Из отрицательного остатка на счете банк взыскивает процент, как за обычный кредит. Правом на получение овердрафтного кредита пользуются особенно надежные клиенты банка.
По методам погашения банковские кредиты разделяются на такие, которые погашаются:
• одновременно;
• в рассрочку;
• досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);
•после окончания обусловленного периода (месяца, квартала). Как правило, классификация активных операций коммерческого банка
Актуальные статьи:
Банковский надзор над кредитными организациями
"Борьба с отмыванием грязных денег наряду с введением системы страхования вкладов были основными направлениями развития российского банковского сектора в последние два года с точки зрения регулирования", — заявил на III Междунар ...
Способы инвестирования средств в драгоценные металлы
Рынки драгоценных металлов - это специальные центры торговли драгоценными металлами, где осуществляется их регулярная купля-продажа по рыночной цене в целях промышленно-бытового потребления, частной тезаврации, инвестиций, страхования рис ...
Суть закона «Об обязательном страховании гражданской
ответственности владельцев транспортных средств»
Федеральный закон “Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств“ вступил в действие с 1 июля 2003 года. Обязательное страхование ответственности автовладельцев – непременный атрибут цивилизованно ...