Цена приобретенных Собственных векселей рассчитывается Сотрудником Отдела на базе действующих на дату совершения Сделки ставок привлечения денежных ресурсов в зависимости от срока и суммы Собственных векселей.
Расчет дисконта (разницы между номиналом и ценой продажи векселей) при продаже Собственных векселей осуществляется по формуле:
Рприв*n*100
Д=----------------------------------------- - дисконтный вексель
365(366)*100+Рприв* n
Д – дисконт при продаже Векселей (в процентах от номинала);
Рприв – процентная ставка привлечения согласно базовым ставкам, установленным ДКазО (в процентах годовых);
n – срок, на который выписываются Векселя (день выдачи и день платежа по Векселям считается как один день)
Оплата (погашение) Собственного векселя – уплата Контрагенту суммы номиналов Собственного векселя и причитающихся процентов при наступлении срока платежа по Собственному векселю при предъявлении их к платежу.
Ценообразование при учете Собственных векселей
Расчет дисконта при учете Собственных векселей рассчитывается:
Рразм*n*100
Д=------------------------------------- , где
365(366)*100+Рразм* n
Д – дисконт при учете Векселей (в процентах от суммы номинала Собственных векселей с причитающимися по Собственному векселю процентами);
Рразм – процентная ставка размещения на срок, оставшаяся до даты платежа, указанной на Собственном векселе, согласно базовым ставкам, установленным ДКазО;
n – фактическая разница между сроком платежа по Собственному векселю и сроком предъявления Собственных векселей к учету.
В случае учета Собственных векселей, имеющего процентную оговорку, исчисляется вексельная сумма, подлежащая оплате по векселю в день наступления срока платежа по нему. Именно эта сумма дисконтируется при расчете цены учета Собственных векселей.
Целями проведения операций с Собственными векселями являются:
Формирование ресурсной базы,
Управление ликвидностью Филиала,
Управление процентной структурой баланса Филиала.
В случае, когда известна сумма, перечисляемая Контрагентом на покупку Собственных векселей, и необходимо рассчитать номинал Собственного векселя, то используется следующая формула:
Pприв *n
N=S*(1+-------------------), где
365(366)*100
N – номинал векселей (в рублях или иностранной валюте);
S – сумма, перечисленная Контрагентом на покупку векселя;
Pприв - процентная ставка привлечения согласно базовым ставкам, установленным ДКазО (в процентах годовых);
n - срок, на который выписываются Векселя (день выдачи и день платежа по Векселям считается как один день).
Ценообразование при оплате Собственных векселей при наступлении платежа по ним:
N*p*n
ПРОЦЕНТЫ=-------------------, где
365(366)*100
N – номинал векселей (в рублях или иностранной валюте);
P – процентная ставка, указанная на Cобственном векселе ( в процентах годовых);
n – фактический срок, который вексель находится в обращении (день выдачи и день платежа считается как один день).
Операции обмена (мены) Собственного векселя для целей настоящего Порядка можно рассматривать как две отдельные операции: учета либо оплаты покупки одних Собственных векселей с одновременной выдачей других векселей.
Расчет общей суммы номиналов выдаваемых филиалом Собственных векселей по Договору мены проводится Сотрудником Отдела в зависимости от изменения срока Векселей согласно условиям Договора мены. Если в Банке КУЛРЦ (Комитет по управлению ликвидностью, рисками и ценообразованию Банка) установлен тариф за опцию размена Собственных векселей, то общая сумма номиналов выдаваемых Собственных векселей уменьшается на величину тарифа. Цена Собственных векселей, выдаваемых по Договору мены, рассчитывается:
1) Если срок обмениваемых Собственных векселей совпадает со сроком выдаваемых Собственных векселей, то цена выданных векселей будет меньше цены обмениваемых на величину тарифа, установленного за операцию обмена векселей. Если срок обмениваемых векселей больше срока выдаваемых, то сумма выданных Собственных векселей будет рассчитываться по формуле:
N2*Pразм*(n1-n2) N1-t
N2=N1 - ---------------------- - t → N2=------------------------------------ , где
100*365(366) Pразм*(n1-n2)
--------------------
100*365(366)
N1 – номинал обмениваемого Собственного векселя (в рублях или иностранной валюте);
N2 – номинал выданного Собственного векселя (в рублях или иностранной валюте);
n1 – срок обмениваемого Собственного векселя;
n2 – срок выданного Собственного векселя;
Pразм – ставка размещения на срок n1-n2, согласно базовым ставкам, установленным ДКазО (в процентах годовых);
t – установленный тариф за операцию обмена Собственных векселей (в рублях или иностранной валюте).
Актуальные статьи:
Резервы, формируемые страховыми организациями
Статьей 26 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" определено, что для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств страховщики в порядке и на условиях ...
Функции денег
Деньги выступают в качестве: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления, мировых денег.
Выполняя функцию меры стоимостиденьги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Формой проявления стоим ...
Перспективы развития коммерческого
кредита в Республике Беларусь
В условиях стабильной экономики и низкой инфляции коммерческий кредит является действенным способом стимулирования спроса и реализации товаров, особенно во взаимоотношениях с надежными партнерами.
К преимуществам коммерческого кредита мо ...