Овт - минимально допустимое значение норматива НЗ установлено в размере 50%.
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) представляет собой отношение всей долгосрочной задолженности банка сроком погашения свыше года (кредиты, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах) к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:
Н4 = Крд / К + ОД (8) ,
где Крд — кредиты, выданные банком со сроком погашения свыше года; К — капитал банка; ОД — обязательства банка со сроком свыше года.
Максимально допустимое значение норматива Н4 установлено в размере 120% . Данный норматив указывает на то, что сумма долгосрочных кредитов не должна превышать сумму собственных средств и долговых ресурсов, привлекаемых банком.
Банковская практика разработала целый ряд методов управления ликвидностью кредитных организаций. В общем виде они могут быть представлены на рисунке 2.
Рисунок 2 - Методы управления ликвидностью коммерческого банка
К управлению активами банка существует два основных подхода:
1. Метод общего фонда средств, суть которого заключается в объединении всех имеющихся ресурсов в «общий котел» для дальнейшего их распределения между активами в соответствии с предпочтениями банка. Из общего фонда средств банк, согласно установленным параметрам и приоритетам своей деятельности, определяет доли, которые пойдут в различные активы по степени ликвидности;
2. Метод распределения активов (конверсии средств). Сущность данного метода заключается в сопоставлении по срокам и суммам активов и пассивов банка. Для этого источники и основные направления размещения средств группируются таким образом, чтобы средства определенной группы пассивов размещались в определенные группы активов с учетом доходности вложений и поддержания ликвидности банка.
Управление пассивами – набор методов снижения затрат на привлечение средств и улучшение их структуры.
Выделяют 3 группы методов управления ликвидностью через управление пассивами:
1. Формирование желаемой структуры пассивов, которая будет отвечать требованиям ликвидности. Так, значительная часть пассивов должна быть привлечена на срочной основе. Кроме поддержания определенной доли привлеченных срочных средств необходимо проводить политику и в отношении срочности погашения обязательств банка (ступенчатый метод);
2. Поддержание ликвидности через управляемые пассивы – т.е. через средства, которые банк может привлечь по своей инициативе (в России – это межбанковские займы, займы у ЦБ РФ);
3. Управление составляющими собственного капитала банка: не допускать падения капитала-нетто до отрицательных значений, своевременно проводить формирование фондов, добиваться положительного результата в финансовой деятельности банка, поскольку большой размер собственного капитала способствует повышению ликвидности банка.
Актуальные статьи:
Информация по результатам аудита
Важным вопросом, затронутым Стандартом, является определение получателей информации. Действительно, иногда и аудитору бывает сложно решить, кому конкретно из руководства аудируемого лица и состава собственников нужно предоставлять ту или ...
Члены биржи
Оказывать услуги на рынке ценных бумаг могут только специальные организации или физические лица, получившие соответствующие лицензии Федеральной службы по финансовым рынкам, ФСФР.
Поскольку доход посредников зависит от торговли ценными б ...
Как играть на бирже
Как было сказано выше, большинство операций на рынке ценных бумаг происходят из-за желания инвесторов получить курсовую разницу, спекулировать или «сыграть». При такой тенденции не могли не возникнуть некоторые правила, как не потерять св ...