В-третьих, особую важность приобретают методы ранней диагностики неблагоприятных изменений. Поскольку банк работает с привлеченными средствами, и имеет возможность отсрочить кризис ликвидности и платежеспособности по своим обязательствам за счет увеличения объемов дополнительного привлечения, это затрудняет выявление негативных тенденций.
Проблема резервов является в равной мере и актуальной, и сложной. Создание минимальных резервов как элемент регулирования ликвидности коммерческих банков - один из самых противоречивых инструментов, используемых Банком России. С одной стороны, формирование резерва в известной мере гарантирует соблюдение ликвидности коммерческого банка. Эта мера определяется всей суммой образованного резерва только при прекращении деятельности банка, когда Центральный Банк возвращает ему перечисленные ранее на резервный счет средства для расчетов по обязательствам банка. В остальных случаях использование средств резерва ограничено и устанавливается в заключаемом межу коммерческим банком и Центральным банком договоре, в котором определяются максимально допустимая доля от суммы на резервном счете, характер и частота случаев использования зарезервированных коммерческим банком средств, сроки пополнения требуемых остатков на резервном счете, гарантии и санкции. Таким образом, формируемый в ЦБ РФ резервный фонд является фондом всей кредитной системы России и предназначен для обеспечения не столько индивидуальной, сколько совокупной банковской ликвидности.
Главной тенденцией является происходящий процесс формирования новой системы кредитования, адекватной переходной экономики между участниками кредитного процесса создаются иные отношения, отображающие интересы обеих сторон, появляются иные формы кредитования, позволяющие снизить кредитные риски. Данная тенденция, как уже отмечалось, проявляется в обновлении арсенала банковских ссуд, применении технологии их выдачи и погашения.
Не только меняются процедуры кредитования, обновляется понятийный аппарат. Сейчас не применяются понятия так называемых специальных и простых ссудных счетов, кредитов на долевых началах, выдаваемых предприятиям тяжелой промышленности, кредитов под расчетные документы в пути и др. Одновременно в банковской практике появляются новые термины, которых не было до перехода к рыночным отношениям. Вполне естественным стало употребление таких понятий, как кредитный комитет, кредитный анализ, кредитные процедуры, кредитные инструменты, кредитный мониторинг, кредитная история, культура кредитовани.
К локальным тенденциям можно отнести тенденции необщего, местного значения, отображающие отдельные стороны кредитного процесса. Такие тенденции могут выражать как количественную, так качественную сторону развития системы кредитования, поэтому следует различать количественные и качественные локальные тенденции.
К тенденциям, отображающим количественную сторону развития системы кредитования, относятся:
- снижение абсолютного размера кредитных вложений (в том числе в отраслевом разрезе), имевшее место с середины 80 до начала 90-х годов;
- увеличение абсолютного размера кредитных вложений (в том числе в отраслевом разрезе), начавшееся в начале 90-х годов;
- рост доли кредита в активах, наблюдающийся в конце 90-х годов. К тенденциям, выражающим качественную сторону развития системы кредитования, можно причислить:
- падение доли кредита как источника формирования оборотных средств предприятий, происшедшее за последние 15 лет;
- снижение отношения размера кредита к ВВП, имевшее место во второй половине 80-х годов;
- сохранение низкого соотношения размера кредита к ВВП. наблюдающееся в последние пять-семь лет;
- удлинение срока пользования ссудами, обслуживающими основную производственную деятельность предприятии (по сравнению с началом 90-х годов);
- сокращение доли просроченных платежей по банковским ссудам, наблюдающееся в последние годы (начиная с 2003 г.);
Актуальные статьи:
Исследование рефинансирования ОАО "Дальневосточный
банк"
Коммерческие банки для ведения коммерческой и хозяйственной деятельности располагают денежными средствами, т.е. ресурсами. По способу образования ресурсы банка подразделяются на собственные и привлеченные (обязательства перед клиентами и ...
Типы банковских систем
Практика знает несколько типов банковской системы, различия между которыми представлены в таблице 2:
- распределительная централизованная банковская система;
- рыночная банковская система;
- система переходного периода.
Современная ба ...
Казначейская система исполнения бюджета: понятие, сущность, принципы,
преимущества использования
Организация исполнения бюджета в соответствии с российским законодательством через органы Федерального казначейства Минфина либо региональные казначейства субъектов РФ и муниципальных образований. Переход к ней был вызван реформированием ...