В кредитной политике должны быть отражены общие критерии одобрения кредитов, прежде всего критерии оценки кредитных заявок:
– сегмент рынка. Определяя для банка оперативный район, менеджмент должен учитывать его размер, накопленный опыт работы, способность реального мониторинга ссуд, а также возможность противостоять неблагоприятным факторам. Определение сегмента рынка должно соответствовать целям долгосрочной стратегии банка;
– источники погашения. Кредиты предоставляются, как правило, только тогда, когда определен и зафиксирован в кредитном договоре источник их погашения (например, поток получаемой банком – заемщиком наличности, залог, банковская гарантия, поручительство и др.);
– назначение. Все ссуды должны иметь четко определенную целевую направленность, которая фиксируется в кредитном договоре и кредитном деле;
– программа погашения ссуды, не имеющей определенного источника обеспечения. Многие документы по кредитной политике не разрешают выдачу кредита без наличия у заемщика определенного источника и наличия четкой программы погашения. Однако на практике во многих случаях в банковский портфель включаются обеспеченные ссуды. Подобные случаи нуждаются в конкретном их определении в документе о кредитной политике и должны находиться под особым контролем.
К другим вопросам, находящим отражение в кредитной политике, относятся:
– срок кредитования. В документе должны быть определены полномочия персонала по установлению максимальных сроков кредитования по различным типам ссуд;
– кредитная информация. Все ссуды должны быть подкреплены необходимой информацией: финансовые отчеты, отчеты кредитных бюро, материалы прямых проверок состояния бизнеса заемщика и т.д.;
– концентрация ссудной задолженности. Концентрация задолженности периодически определяется и пересматривается;
– побочное кредитование. Отношение банка-кредитора к тому факту, что заемщик также получает ссуды у других банков, должно быть документально зафиксировано;
– структура кредитов. Устанавливаются абсолютные потолки или процентные доли определенных типов ссуд, например, ссуды на оборудование, под недвижимость;
– установление цены на кредит (процентные ставки). В документе определено, каким образом установление процентных ставок будет способствовать повышению прибыльности банка. Ценообразование по ссудам – неотъемлемая часть плана управления ресурсами. Поэтому кредитная политика должна учитывать такие аспекты, как уровень процентных ставок, риски, стоимость кредитного мониторинга и т.д.
В кредитной политике целесообразно выделить желательные и нежелательные кредиты. В документе о кредитной политике необходимо классифицировать кредиты, которые нежелательно выдавать, чем те, которые предпочтительны для банка.
В кредитной политике необходимо предусмотреть администрирование кредитов: процесс одобрения кредита: кредитное описание всей процедуры одобрения кредитов в банке; кредитное дело; обеспечение; мониторинг; ревизия кредитов; выявление проблемных кредитов и управление ими; списание проблемных кредитов; обращение взыскания на залог; пересмотр резервов на покрытие убытков по ссудам.
Сложная экономическая ситуация в стране, возрастающая конкуренция в банковской сфере требует от руководителей кредитных институтов повышения качества управленческих решений. Невозможно принять грамотное решение, не располагая разносторонней информацией о явных и скрытых экономических процессах, происходящих в банке и во внешней среде, поэтому при формировании кредитной политики необходимо учитывать факторы, влияющие на его формирование.
Таким образом, кредитная политика банка должна быть соответствующим образом задокументирована. В документе должны быть раскрыты все аспекты кредитования и должностные обязанности сотрудников банков. Документ о кредитной политике должен быть реалистичным и построен на основе качественного и количественного исследования факторов внешней и внутренней среды. Документ о кредитной политике должен содержать информацию о целях кредитной политики, о правовой основе ее осуществления, порядок выдачи ссуды, основы кредитной политики, полномочия по выдаче кредитов, условия и виды ссуд, критерии и условия одобрения кредитов, сроки кредитования, кредитная информация, структура кредитов, желательные и нежелательные кредиты, процесс ободрения и т.п.
Актуальные статьи:
Проблемы развития банковской системы
Основной особенностью реформирования банковской системы Китая является тот факт, что нестабильность государственных банков угрожает всей китайской политике реформ. Более 20 лет экономическая политика социальной гармонии гарантировала пред ...
Функции денег
Деньги выступают в качестве: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления, мировых денег.
Выполняя функцию меры стоимостиденьги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Формой проявления стоим ...
Характеристика Тамбовского филиала Акционерного коммерческого банка
«РОСБАНК»
9 сентября 2004 года Совет директоров АКБ «РОСБАНК» принял решение о создании филиала на территории города Тамбова.
В настоящее время Тамбовский филиал Акционерного коммерческого банка «РОСБАНК» (Филиал) является обособленным подразделен ...