Банки как коммерческие предприятия возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Банки, являющиеся предшественниками современных, возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела - обмена денег различных городов и стран. Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты. Суть последних заключалась в перенесении сумм с одного счета на другой в книгах банкира в присутствии обоих клиентов. Позднее по такому принципу были организованы банки в Амстердаме (1609 г.) и Гамбурге (1618 г.). С современной точки зрения это примитивная форма банковского дела. Банки обслуживали торговлю и расчеты, они не имели достаточной связи с производством, кругооборотом промышленного капитала. Не была развита у них и такая функция, как выпуск кредитных денег.
Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. С переходом к наемному труду в широких масштабах все большая часть доходов стала выплачиваться в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя.
На ранних стадиях развития коммерческие банки широко использовали выпуск банкнот как один из источников мобилизации капитала. Позднее эмиссия денег сконцентрировалась у немногих крупных банков, которые пользовались всеобщим доверием, что обеспечивало широкое применение банкнот в платежном обороте.
Современное банковское дело зародилось в средние века в Италии, поскольку именно через нее проходило большинство торговых путей, связывавших Европу со странами Востока. В начале XV в. возникли первые банки современного типа. К середине XVII в. они становятся неотъемлемой частью экономики наиболее развитых государств и сосредоточивают в своих руках практически весь их денежный оборот.
В России история становления банковской системы началась с Указа императрицы Анны Иоанновны "О правилах займа денег из Монетной конторы", подписанного ею 8 января 1733 г. Монетная контора оперировала крайне ограниченными суммами, которые выдавались под залог золота и серебра из расчета 8 процентов годовых сроком на год с правом отсрочки. Возможность пользоваться кредитом Монетной конторы имели только придворные. Так, в 1734 г. было выдано всего 400 ссуд, в 1735 г. - 5000, в 1743 г. - 150, в 1746 г. - 2000, в 1750 г. - 2870, в 1752 г. - 6452 ссуды. Первые банковские учреждения появились в середине XVIII в., причем они были не частными, как в странах Европы, а крупными государственными, - Дворянский и Купеческий банки (1754 г.).
Банковским законодательством СССР и России 1988-1991 гг. одноуровневая структура банковской системы была преобразована в двухуровневую. Первый уровень - Центральный банк Российской Федерации, второй - коммерческие банки.
В соответствии с законодательством создана сеть коммерческих банков: универсальных и специализированных, региональных и отраслевых. Но как и во всех странах с рыночной экономикой, Центральный банк РФ является основным звеном банковской системы. В течение 1988-1989 гг. в Российской Федерации было создано более 150 коммерческих и кооперативных банков в основном на базе денежных накоплений отдельных отраслей промышленности.
В настоящее время в Российской Федерации преобладают мелкие и средние банки. По состоянию на 1 января 2005 г. в России действовало около 1300 банков. Большая часть из них сосредоточена в Центральном районе, причем наибольшее количество - в Москве. Преобладают в основном универсальные банки, сеть специализированных банков, в частности ипотечных, практически не развита.
И все же банковская система Российской Федерации постепенно совершенствуется. На повышение ее устойчивости и надежности направлена политика Центрального банка РФ.
Подавляющее большинство российских банков родились и окрепли в условиях высокой инфляции, приучились жить при изобилии дешевых или даровых финансовых ресурсов. Это сильно деформировало структуру банковских балансов, сделав ее крайне неэффективной и рискованной, что особенно заметно, например, при сопоставлении с кредитными институтами США. Если в банках США доля платных обязательств в пассивах составляет 58,5 процентов, то в российских банках - всего 17,1 процентов, в 3,4 раза меньше, то есть играет лишь вспомогательную роль. Зато средняя доля бесплатных обязательств в пассивах российских банков более чем в два раза превышает американский уровень (70,1 процентов против 32,5 процентов). Платные обязательства в пассивах включают депозиты, привлеченные кредиты и долговые обязательства на рынке ценных бумаг.
Актуальные статьи:
Баланс коммерческого банка и принципы его построения
Баланс коммерческого банка – бухгалтерский баланс, отражающий состояние привлеченных и собственных средств, их источники, размещенные в кредитные и другие операции.
Лицевые счета сгруппированы в разделы баланса по экономически однородным ...
Пассивные операции ОАО АКБ «РОСБАНК»
Уставный капитал Банка составляет 7 464 614 660 рублей и разделен на 746 461 466 обыкновенные именные акции, каждая их которых обладает номинальной стоимостью 10 рублей.
Размер уставного капитала может быть увеличен путем увеличения номи ...
Особенности кредитования физических лиц
ОАО «Далькомбанк» предоставляет потребительский кредит в рублях от 3 000 до 150 000 рублей гражданам России.
Для получения кредита не требуются поручители или справки о доходах с места работы.
Условия предоставления кредита
Cрок кре ...