Первый квартал
100 000 *0,22 * 1\4 = 5 500 25 000 + 5 500 = 30 500
Второй квартал
75 000 * 0,22 *1\4=4 125 25 000 + 4 125 == 29 125
Третий квартал
50 000 * 0,22 * 1\4 = 2 750 25 000 + 2 750 = 27 750
Четвертый квартал
25 000 * 0,22 * 1\4 == 1 375 25 000 + 1 375 = 26 475
Итого: 100 000 +137 50 =113 750
Предположим, что кредитный инспектор предлагает клиенту в сумме 100 тысяч тенге (100 000 x 0,22) вычитаются из основного долга; заемщик получает:
100 000 - 22 000 = 88 000 тенге. При наступлении срока погашения клиент обязан вер¬нуть 100 000 тенге. Реальная ставка по кредиту составит для заемщика 25 %.
ДСк = Пд, (2)
где: ДCк - дисконтная ставка по кредиту;
Пд - причитающиеся проценты;
Ск - чистая сумма полученного кредита.
Например: 22 000/88 000 = 0,25 или 25 %.
Одним из наиболее старых способов расчета ставки по кредиту является метод накидки, когда процентные выплаты прибавляются к сумме основного долга до того, как заемщику будут объявлены размеры взносов в погашение кредита. Например, если клиент хочет получить 100 тысяч тенге и ему устанавливается процентная ставка 22 % методом накидки при
12 ежемесячных платежах в погашение кредита, то общая сумма к выплате будет составлять 100 000 (основной долг) плюс 22 000 (проценты), или
122 000 тенге. Ежемесячный взнос будет равен 10 166,66 тенге. Поскольку в среднем заемщик может в течение года пользоваться суммой, приблизительно равной 50 000 тенге, реальная ставка составит 50 000 = 0,44 или 44 %.
Только в том случае, если кредит и проценты по нему погашаются единовременно в конце срока, ставка по методу накидки будет равна простой процентной ставке. В любом другом случае клиент уплачивает более высокую реальную ставку по кредиту, нежели ставка указанная в договоре.
Еще одним видом банковских рисков, которому подвержен
АО «Темiрбанк» является валютный риск.
Валютный риск - это риск потерь, обусловленный неблагоприятным изменением курсов иностранных валют в ходе осуществления сделок по их купле-продаже. Он возникает только при наличии открытой позиции. Валютные операции АО «Темiрбанк» подразделяют на «кассовые» и «срочные». Рынок кассовых сделок требует оплаты в течении двух рабочих дней со дня заключения контракта, поэтому невыполнение обязательств менее вероятно. К таким сделкам относятся: сделка СВОП, овернайт. К срочным сделкам относятся: форвард, СВОП, фьючерсы, опционы.
Риск неуплаты по срочным валютным сделкам зависит от кредитоспособности инвестора и срока контракта. Чем выше этот срок, тем выше вероятность изменения курса и неуплаты.
Срочные инструменты применяются клиентами банка, как основные методы страхования (хеджирования) их валютных (или финансовых) рисков. Исследуемый банк вынужден применять эти инструменты, как услуги клиентам. В то же время риск срочных операций достаточно серьезен и банк, в свою очередь, вынужден сам страховать заключенные с клиентом срочные сделки.
К срочным видам сделок относят форвардные операции; СВОП; опционы; фьючерсы.
1) Форвардной сделкой называется такая сделка, при которой курс устанавливается в настоящем, а обмен валютами происходит в будущем.
Характеристики: обмен валютами (расчет) произойдет не раньше чем через 2 рабочих дня после заключения контракта,
будущий валютный курс так же фиксируется при заключении сделки,
срок платежа фиксируется в контракте,
не встает вопрос о ликвидности до наступления срока платежа.
Актуальные статьи:
Страховые тарифы. Структура страхового тарифа
Страховая услуга, как и любой другой товар, имеет свою стоимость или цену. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе (взносе, премии).
Страховой тариф представляет из себя совокупность тарифных ставок. В свою очередь тарифная с ...
Бухгалтерский учет операций по страхованию, сострахованию и перестрахованию
По договорам страхования, сострахования датой начисления страховой премии (взносов) на счете 92 "Страховые премии (взносы) является:
- дата подписания договора страхования или дата выдачи счета страхователю - в случае если в договор ...
Выдача переводных векселей
Некоторые банки выпускают и переводные векселя, по которым плательщиками назначаются третьи лица - должники или гаранты банка. В некоторых случаях плательщиком по переводному векселю банк назначает самого себя, то есть по существу это тот ...