Проблемы управления финансовыми активами коммерческого банка

В процессе деятельности АО «Темiрбанк» сталкивается с различными видами банковского риска.

В таком случае, имея в распоряжении свободные денежные средства, банк должен не только обеспечить их сохранность, но и позаботиться о диверсификации. Изменения и идентификация риска на сегодняшний день являются только первым шагом управления рисками и контроля за ними в банковском секторе. Так как основную часть прибыли банк получает от своих ссудных операций, то становится очевидным важность минимизации именно кредитного риска, то есть риска неплатежа по ссуде, в процессе взаимодействия банка и клиента. Как правило, именно непогашение ссуды заемщиками приносит банкам крупные убытки и служит одной из наиболее частых причин банкротств кредитных учреждений.

Из таблицы 1 видно, что на 31.12.2006 года более половины (а именно 66,08 %) займов составляли кредиты физическим лицам – 98 100 912 тысяч тенге, на 31.12.2005 года данный показатель составлял 20 742 451 тысяч тенге (41,64 %). Темп прироста по данному виду займа составил 372,95 %. Можно предположить, что главной причиной высокого процента риска по данной статье явился увеличившийся спрос на такие программы как «Темiр ОК» и «Темiр Экспресс», являющиеся беззалоговыми.

Значительно снизился процент риска по статьям строительство и оптовая торговля: на 31.12.2006 года он составлял 4,77 % и 9,67 % соответственно, когда как на 31.12.2005 года этот же показатель составлял 13,71 % и 13,19 %. Следует также отметить, что по таким статьям, как нефтегазовая промышленность и аренда в 2006 году предоставления займов не было, тогда как в 2005 году ссуды составляли 442 432 тысячи тенге и 39 152 тысячи тенге.

Из таблицы 2 видно, что в качестве залогов в 2005-2006 годах в банк были предоставлены следующие виды имущества: недвижимое и движимое, товары в обороте, поручительства и гарантии, кроме того имели место и необеспеченные займы.

Следует отметить, что недвижимое имущество составляет большой удельный вес в общем объеме залога АО «Темiрбанк» и с каждым годом он возрастает, в связи с тем, что банку выгоден именно этот вид залога, так как он является наиболее ликвидным. Если в 2005 году недвижимое имущество составляло 58,32 %, то в 2006 г. оно возросло до 64,12 %.

К залогу движимого имущества относится залог товарно-материальных запасов, ценных бумаг, залог товаров в обороте, в переработке, залог транспортных средств. В редких случаях принимается спецтехника из-за низкой ликвидности, то есть невозможности быстрой реализации данного оборудования. Что же касается товаров в обороте, как одного из видов закладываемого имущества, то данный вид залога нежелателен для Банка из-за проблем, связанных с хранением и контролем за сохранностью продуктов.

Таблица 2 - Закладываемые имущества АО «Темiрбанк»

Актуальные статьи:

Учет бланков строгой ответственности
Бланки строгой ответственности – это полисы, квитанции, т.е. те документы, которые выдаются на руки только под строгой учетностью, и только под роспись. Выдаются такие бланки под строгим учетом. Перед выдачей количество бланков строго по ...

Деятельность банка
банк финансовый платеж денежный Банк является членом Ассоциации Банков Республики Казахстан, Ассоциации финансистов Республики Казахстан, Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц, Казахстанского фонда гара ...

Рентабельность: понятие, основные показатели и их взаимосвязь
показатель, представляющий собой отношение прибыли к сумме затрат на производство, денежным вложениям в организацию коммерческих операций или сумме имущества фирмы. Рентабельность представляет собой соотношение дохода и капитала, вложенно ...