Характеристика банка ОАО «Далькомбанк» г. Биробиджан

Исходя из полученных в этой таблице результатов видно, что филиал банка занимается только кредитными операциями. Так, значение показателя уровня кредитной деятельности от начала периода (2001 год) составило 0,9, а к концу анализируемого периода (2004 год) – 0,65 при рекомендуемом уровне 0,51. Это значит, что уровень работающих (рисковых) активов на начало периода составил 90%. К концу периода он постепенно снижался и достиг 65%. Поскольку доля рисковых операций в течение всего анализируемого периода превышала рекомендуемое значение, то кредитную политику банка можно охарактеризовать как агрессивную и высокорискованную.

Значения показателя уровня кредитной активности использования привлеченных средств очень высоки. Так, за 2001 год значение показателя составило 3,7, за 2004 год – 1,2 при рекомендуемом значении 0,8. Рекомендуемый уровень свидетельствует о том, что объемы кредитных операций не должны превышать 80% сумм привлеченных средств клиентов, тогда как физические объемы кредитных операций на протяжении всего периода анализа существенно превышают рекомендуемое значение. Так, на начало периода они превышают этот уровень в 4,6 раза [14530 : 0,8 × (3881+27)], а на конец периода – в 1,5 раза [17940 : 0,8× (14772+28)], что позволяет отметить положительную тенденцию в части использования средств клиентов банка.

Это стало возможным в силу того, что банк в рассматриваемый период успешно занимался привлечением клиентов, на что указывает ростом величины средств клиентов банка с 3881 до 14772 тыс. руб. Это также видно из значения уровня привлеченных средств – с 0,24 до 0,54 при рекомендуемом значении 0,49. Значит, объем привлеченных средств банка в 2001 году составил 24% при необходимых 49%.

Таким образом, к концу рассматриваемого периода кредитная политика филиала банка продолжает оставаться агрессивной. Основным источникам финансирования деятельности банка остаются привлеченные средства, доля которых составляет 54%. Основным видом кредитных операций составляет кредитование юридических лиц. При этом на кредиты полностью расходуются средства клиентов, а также 20% собственных средств банка (значение 1,2 уровня кредитной активности использования привлеченных средств в 2004 году.

Проводимая банком агрессивная политика в области кредитования влияет на финансовую устойчивость банка. Коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость банка, приведены в таблице ниже. Эти коэффициенты суть следующие[12]:

1) коэффициент (норматив) общей ликвидности рассчитывается как отношение высоколиквидных активов к валюте баланса; рекомендуемое значение этого коэффициента 0,2-0,3; для рассматриваемого банка этот показатель в 2001 году составил (520+587+387) : 16195 = 0,09; в 2004 году этот показатель составил (2780+5284+1470) : 27547 = 0,35;

2) наличие собственных оборотных средств (капитала); в 2001 году для рассматриваемого банка этот показатель принимал значение 12142 тыс. руб.; в 2004 году 12568 тыс. руб.;

3) уровень собственных оборотных средств рассчитывается как отношение собственного капитала к сумме предоставленных кредитов, в том числе межбанковских; для рассматриваемого банка в 2001 году этот показатель составлял 12142 : 14530 = 0,84; в 2004 году 12568 : 17941 = 0,71 при рекомендуемом значении 0,8; этот коэффициент показывает, сколько собственных средств вложено в 1 руб. предоставляемых банков кредитов;

4) коэффициент иммобилизации рассчитывается как отношение собственных оборотных средств к иммобилизованным активам и показывает, сколько рублей собственных оборотных средств приходится на каждый рубль основных средств и нематериальных активов банка; для рассматриваемого банка в 2001 году эта величина составил 12142 : 73 = 167; в 2004 году этот показатель составил 12568 : 73 = 174 при рекомендуемом значении 2 рубля;

5) коэффициент автономии (финансовой независимости) рассчитывается как отношение суммы собственных средств и резервов к валюте баланса; для рассматриваемого банка этот показатель в 2001 году составил (12142+145) : 16195 = 0,76; в 2004 году этот показатель составил (12568+179) : 27547 = 0,46 при рекомендуемом значении больше 0,51;

6) коэффициент финансовой устойчивости (финансовой напряженности) рассчитывается как отношение собственных и привлеченных средств; для рассматриваемого банка в 2001 году этот коэффициент составил 12142 : 3881 = 3,12; в 2004 году этот коэффициент имел значение 12568 : 14772 = 0,86 при рекомендуемом значении 1,04.

Итак, сведем эти вычисления в таблицу, рассчитав их аналогичным образом также для 2003 и 2004 годы:

Таблица 4.

Показатели ликвидности Биробиджанского филиала банка

Актуальные статьи:

Основные функции кредита и базовые принципы кредитования
При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция - есть проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняе ...

Требования к соблюдению показателей ликвидности баланса коммерческих банков
Непрерывно осуществляя свою деятельность по привлечению денежных средств и предоставлению их в ссуду либо инвестированию по более высоким ставкам с целью обеспечения общей доходности дела, банк нуждается в средствах в ликвидной форме, т. ...

Краткая характеристика деятельности филиала "Ростовский" ОТП Банка
Акционерный Коммерческий Банк "ОТП Банк" (открытое акционерное общество), до февраля 2008 года Инвестсбербанк, был создан в1994 году. Основываясь на 17–летнем опыте, ОТП Банк интенсивно развивается и укрепляет свои позиции крупн ...