Характеристика банка ОАО «Далькомбанк» г. Биробиджан

Исходя из полученных в этой таблице результатов видно, что филиал банка занимается только кредитными операциями. Так, значение показателя уровня кредитной деятельности от начала периода (2001 год) составило 0,9, а к концу анализируемого периода (2004 год) – 0,65 при рекомендуемом уровне 0,51. Это значит, что уровень работающих (рисковых) активов на начало периода составил 90%. К концу периода он постепенно снижался и достиг 65%. Поскольку доля рисковых операций в течение всего анализируемого периода превышала рекомендуемое значение, то кредитную политику банка можно охарактеризовать как агрессивную и высокорискованную.

Значения показателя уровня кредитной активности использования привлеченных средств очень высоки. Так, за 2001 год значение показателя составило 3,7, за 2004 год – 1,2 при рекомендуемом значении 0,8. Рекомендуемый уровень свидетельствует о том, что объемы кредитных операций не должны превышать 80% сумм привлеченных средств клиентов, тогда как физические объемы кредитных операций на протяжении всего периода анализа существенно превышают рекомендуемое значение. Так, на начало периода они превышают этот уровень в 4,6 раза [14530 : 0,8 × (3881+27)], а на конец периода – в 1,5 раза [17940 : 0,8× (14772+28)], что позволяет отметить положительную тенденцию в части использования средств клиентов банка.

Это стало возможным в силу того, что банк в рассматриваемый период успешно занимался привлечением клиентов, на что указывает ростом величины средств клиентов банка с 3881 до 14772 тыс. руб. Это также видно из значения уровня привлеченных средств – с 0,24 до 0,54 при рекомендуемом значении 0,49. Значит, объем привлеченных средств банка в 2001 году составил 24% при необходимых 49%.

Таким образом, к концу рассматриваемого периода кредитная политика филиала банка продолжает оставаться агрессивной. Основным источникам финансирования деятельности банка остаются привлеченные средства, доля которых составляет 54%. Основным видом кредитных операций составляет кредитование юридических лиц. При этом на кредиты полностью расходуются средства клиентов, а также 20% собственных средств банка (значение 1,2 уровня кредитной активности использования привлеченных средств в 2004 году.

Проводимая банком агрессивная политика в области кредитования влияет на финансовую устойчивость банка. Коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость банка, приведены в таблице ниже. Эти коэффициенты суть следующие[12]:

1) коэффициент (норматив) общей ликвидности рассчитывается как отношение высоколиквидных активов к валюте баланса; рекомендуемое значение этого коэффициента 0,2-0,3; для рассматриваемого банка этот показатель в 2001 году составил (520+587+387) : 16195 = 0,09; в 2004 году этот показатель составил (2780+5284+1470) : 27547 = 0,35;

2) наличие собственных оборотных средств (капитала); в 2001 году для рассматриваемого банка этот показатель принимал значение 12142 тыс. руб.; в 2004 году 12568 тыс. руб.;

3) уровень собственных оборотных средств рассчитывается как отношение собственного капитала к сумме предоставленных кредитов, в том числе межбанковских; для рассматриваемого банка в 2001 году этот показатель составлял 12142 : 14530 = 0,84; в 2004 году 12568 : 17941 = 0,71 при рекомендуемом значении 0,8; этот коэффициент показывает, сколько собственных средств вложено в 1 руб. предоставляемых банков кредитов;

4) коэффициент иммобилизации рассчитывается как отношение собственных оборотных средств к иммобилизованным активам и показывает, сколько рублей собственных оборотных средств приходится на каждый рубль основных средств и нематериальных активов банка; для рассматриваемого банка в 2001 году эта величина составил 12142 : 73 = 167; в 2004 году этот показатель составил 12568 : 73 = 174 при рекомендуемом значении 2 рубля;

5) коэффициент автономии (финансовой независимости) рассчитывается как отношение суммы собственных средств и резервов к валюте баланса; для рассматриваемого банка этот показатель в 2001 году составил (12142+145) : 16195 = 0,76; в 2004 году этот показатель составил (12568+179) : 27547 = 0,46 при рекомендуемом значении больше 0,51;

6) коэффициент финансовой устойчивости (финансовой напряженности) рассчитывается как отношение собственных и привлеченных средств; для рассматриваемого банка в 2001 году этот коэффициент составил 12142 : 3881 = 3,12; в 2004 году этот коэффициент имел значение 12568 : 14772 = 0,86 при рекомендуемом значении 1,04.

Итак, сведем эти вычисления в таблицу, рассчитав их аналогичным образом также для 2003 и 2004 годы:

Таблица 4.

Показатели ликвидности Биробиджанского филиала банка

Актуальные статьи:

Мониторинг исполнения обязательств заемщика
После предоставления кредита начинается его амортизация, то есть процесс постепенного погашения основного долга по ипотечному кредиту и выплаты долга по процентам (погашение процентного долга). В качестве приложения к кредитному договору ...

Развитие института залога недвижимости в России
В настоящее время немало субъектов Российской Федерации, реализующих собственные ипотечные (псевдоипотечные) программы и накопившие определенный опыт в этой сфере. Первая программа ипотечного кредитования в России была разработана акционе ...

Создание денег Центральным банком
Деньги Центрального банка, состоят из: а) банкнот (наличные деньги); б) безналичных денег, находящихся на счетах коммерческих банков, открытых в Центральном банке. Это те деньги, за которые отвечает Центральный банк страны. Получается, ...