Как можно видеть, кредитные ресурсы банка показывают положительную динамику почти по всем приведенным показателям. Для анализа динамики абсолютных показателей, проиллюстрируем графически основные источники формирования кредитных ресурсов банка:
Рис. 8. Динамика статей формирования кредитных ресурсов ОАО «Далькомбанк»
Из иллюстрации следует, что абсолютные показатели наиболее значимых источников формирования кредитных ресурсов банка – средства некредитных организаций – показывают положительную динамику за 2002-2004 годы. При этом следует отметить, что объемы вкладов физических лиц в 2004 году снизились по сравнению с 2002 годом.
Для анализа структуры этих показателей (относительных показателей) составим аналогичную таблицу процентных долей этих показателей и для наглядности приведем структурные диаграммы:
Рис. 9. Динамика долей статей формирования кредитных ресурсов ОАО «Далькомбанк»
Как можно видеть из приведенных иллюстраций, основные средства пополнения кредитных ресурсов банка в 2002-2004 годах составляли средства некредитных организаций.
Касательно структуры рассматриваемых данных следует сделать вывод о том, что в течение рассматриваемых трех лет структура пассивов и пассивных операций банка не менялась. Второй по значимости источник формирования кредитных ресурсов банка – привлечение вкладов физических лиц; этот источник пополняет около четверти кредитных ресурсов банка.
Давая характеристику депозитных операций банка, следует обратить внимание на положительную динамику вкладов юридических лиц – они возросли с 4252825 тыс. руб. в 2002 году до 6124555 тыс. руб. в 2004 году, тогда как вклады физических лиц не показывают четко выраженную положительную динамику, хотя в 2004 году объем привлеченных средств физических лиц – 1913179 тыс. руб. – выше этого показателя в 2002 году – 1363369 тыс. руб. Причину этой «просадки» выясним в ходе дипломного исследования.
Анализ и оценка деятельности Биробиджанского филиала банка ОАО «Далькомбанк» по осуществлению им активно-пассивных операций проведем путем сопоставления расчетных значений характеристических коэффициентов с их рекомендуемыми значениями.
Этими характеристическими коэффициентами будут следующие значения:
1) уровень кредитной деятельности рассчитывается как частное величины предоставленных кредитов к валюте баланса; в 2001 году эта величина составила 14530 : 16195 = 0,9; в 2004 году 17940 : 27547 = 0,65 при рекомендуемом значении 0,51;[11]
2) уровень инвестиционной деятельности; как видно из представленных балансов, у Биробиджанского филиала банка ОАО «ДАЛЬКОМБАНК» таковая деятельность отсутствует;
3) уровень кредитной активности использования привлеченных средств, рассчитываемый как частное величины предоставленных кредитов к величине средств клиентов; в 2001 году эта величина составила 14530 : (3881+27) = 3,7; в 2004 году 17940 : (14772+28) = 1,2 при рекомендуемом значении 0,8;
4) уровень привлеченных средств, рассчитываемый как отношение средств клиентов к валюте баланса; в 2001 году этот показатель составил 3881 : 16195 = 0,24; в 2004 году 14772 : 27547 = 0,54 при рекомендуемом значении 0,49;
5) уровень доступности банка к межбанковскому рынку денежных средств определяется величиной предоставленных межбанковских кредитов, каковых рассматриваемый банк не имел ни в 2001, ни в 2004 году.
Итак, сведем эти вычисления в таблицу, рассчитав их аналогичным образом также для 2002 и 2003 годы:
Таблица 3.
Показатели активности филиала банка по осуществлению активно-пассивных операций
№ п/п |
Наименование показателя |
годы |
Реком. значения |
отклонения | ||||
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2004 от 2001 |
2004 от рекомендуемых | |||
1 |
уровень кредитной деятельности |
0,9 |
0,78 |
0,72 |
0,65 |
0,51 |
– 0,25 |
+ 0,14 |
2 |
уровень инвестиционной деятельности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
3 |
уровень кредитной активности использования привлеченных средств |
3,7 |
1,8 |
1,5 |
1,2 |
0,8 |
+ 2,5 |
+ 0,4 |
4 |
уровень привлеченных средств |
0,24 |
0,42 |
0,49 |
0,54 |
0,49 |
+ 0,3 |
+ 0,05 |
5 |
уровень работающих активов |
0,9 |
0,78 |
0,72 |
0,65 |
0,51 |
– 0,25 |
+ 0,14 |
6 |
уровень доступности банка к межбанковскому рынку денежных средств |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Актуальные статьи: