Учет ценных бумаг в национальной депозитарной системе

Акции: организационно-правовое регулирование » Учет ценных бумаг в национальной депозитарной системе

Страница 2

· журнал распоряжений;

· журнал депозитарных операций;

· ведомости оборотов по счетам в ценных бумагах;

· баланс в ценных бумагах.

Учетные реестры оперативного учета должны вестись в хронологическом порядке и отражать все депозитарные операции.

По результатам проведения депозитарных операций на конец каждого операционного дня депозитарным учреждением составляется баланс (по каждому выпуску ценных бумаг и консолидированный) в ценных бумагах между объемом размещенных в депозитарных учреждениях ценных бумаг и их распределением между клиентами (депонентами). Консолидированный баланс - это баланс учреждения по всем выпускам ценных бумаг.

Депозитарии и хранители должны организовать и обеспечить постоянный контроль за проведением депозитарных операций на всех этапах выполнения депозитарной деятельности.

Страницы: 1 2 

Актуальные статьи:

Бухгалтерский учет операций с драгоценными металлами
1. Операции по металлическим корреспондентским счетам ЛОРО: a) На счетах банка-корреспондента зачислена стоимость металла, проданного ему в безналичной форме: Дт 47422 (А) Кт 30116 (П) 30117 (П) b) На счет банка-корреспонден ...

Система РЦБ
По своей структуре рынок ценных бумаг подразделяется следующим образом: - первичный рынок характеризуется приобретением ценныхбумаг у предприятий, выпустивших эти бумаги, т.е. - эмитентов, а вторичный - обращением ранее выпущенных ценных ...

Организация безналичных расчетов ОАО АКБ «РОСБАНК»
Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами. При осуществлении безналичных расчетов в формах используются следующие расчетные документы: а ...