Регулирование банковской деятельности

Денежная, кредитная и банковская системы » Регулирование банковской деятельности

Банковское регулирование - система мер, с помощью которых государство через центральный банк обеспечивает стабильное, безопасное функционирование кредитных организаций, предотвращает дестабилизирующие тенденции в кредитно-финансовой сфере.

Основные направления государственного регулирования:

1. Политика Центрального банка в отношении кредитно-финансовых институтов, которая осуществляется в следующих формах: учетная политика, определение нормы обязательных резервов, операции на открытом рынке;

2. Налоговая политика государства, которая заключается в изменении налоговых ставок на прибыль, получаемую кредитно-финансовыми институтами. Увеличение налоговых ставок может способствовать уменьшению кредитно-ссудных операций и повышению процентных ставок. Снижение налоговых ставок ведет к расширению подобных операций и снижению процентных ставок;

3. Участие государства в смешанных или государственных кредитных институтах;

4. Законодательное регулирование деятельности различных институтов кредитно-финансовой системы.

В современных условиях регулирование сводится, прежде всего, к надзору за операциями кредитных организаций. Функции банковского надзора в различных странах осуществляют разные органы, что закреплено национальными законодательствами. За рубежом надзор за деятельностью кредитных институтов осуществляется либо Центральным банком, либо специальными государственными органами.

В Российской Федерации Банк России является органом банковского регулирования и надзора. Деятельность ЦБ РФ при осуществлении регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций регламентируется Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и др., а также различными нормативными актами.

Главные цели банковского регулирования и надзора:

- поддержание стабильности банковской системы РФ;

- защита интересов кредиторов и вкладчиков.

В области надзора Банк России придерживается ряда принципов, закрепленных Законом.

Систему регулирования и надзора за деятельностью банков можно представить как совокупность правил, характеризующих различные стороны деятельности кредитных организаций:

1. правила регистрации и лицензирования кредитных организаций;

2. правила реорганизации и ликвидации кредитных организаций кредитных организаций;

3. правила формирования системы резервирования;

4. правила установления экономических нормативов регулирования деятельности банков и контроля за их соблюдением;

5. правила страхования депозитов;

6. правила осуществления контроля за деятельностью кредитной организации со стороны Центрального банка;

7. правила осуществления банковских операций, в т.ч. операций с ценными бумагами и иностранной валютой;

8. правила ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской, финансовой и статистической отчетности кредитными организациями;

9. правила открытия и ведения счетов и осуществления расчетов;

10. правила валютного регулирования и валютного контроля и надзор за их соблюдением;

11. правила соблюдения банковской тайны;

12. антимонопольные правила;

13. правила саморегулирования деятельности КО посредством внешнего, внутреннего аудита и внутреннего контроля.

Актуальные статьи:

Сущность, понятие, краткосрочного кредита
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где ...

Роль анализа денежного потока оценки кредитоспособности заемщика
Следующая часть оценки кредитоспособности заемщика – анализ денежного потока. В качестве источников информации могут выступать [25, с.103]: - формы бухгалтерской отчетности; - банковские выписки по счетам клиента; - информация операти ...

Мониторинг исполнения обязательств заемщика
После предоставления кредита начинается его амортизация, то есть процесс постепенного погашения основного долга по ипотечному кредиту и выплаты долга по процентам (погашение процентного долга). В качестве приложения к кредитному договору ...