Банковское регулирование - система мер, с помощью которых государство через центральный банк обеспечивает стабильное, безопасное функционирование кредитных организаций, предотвращает дестабилизирующие тенденции в кредитно-финансовой сфере.
Основные направления государственного регулирования:
1. Политика Центрального банка в отношении кредитно-финансовых институтов, которая осуществляется в следующих формах: учетная политика, определение нормы обязательных резервов, операции на открытом рынке;
2. Налоговая политика государства, которая заключается в изменении налоговых ставок на прибыль, получаемую кредитно-финансовыми институтами. Увеличение налоговых ставок может способствовать уменьшению кредитно-ссудных операций и повышению процентных ставок. Снижение налоговых ставок ведет к расширению подобных операций и снижению процентных ставок;
3. Участие государства в смешанных или государственных кредитных институтах;
4. Законодательное регулирование деятельности различных институтов кредитно-финансовой системы.
В современных условиях регулирование сводится, прежде всего, к надзору за операциями кредитных организаций. Функции банковского надзора в различных странах осуществляют разные органы, что закреплено национальными законодательствами. За рубежом надзор за деятельностью кредитных институтов осуществляется либо Центральным банком, либо специальными государственными органами.
В Российской Федерации Банк России является органом банковского регулирования и надзора. Деятельность ЦБ РФ при осуществлении регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций регламентируется Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и др., а также различными нормативными актами.
Главные цели банковского регулирования и надзора:
- поддержание стабильности банковской системы РФ;
- защита интересов кредиторов и вкладчиков.
В области надзора Банк России придерживается ряда принципов, закрепленных Законом.
Систему регулирования и надзора за деятельностью банков можно представить как совокупность правил, характеризующих различные стороны деятельности кредитных организаций:
1. правила регистрации и лицензирования кредитных организаций;
2. правила реорганизации и ликвидации кредитных организаций кредитных организаций;
3. правила формирования системы резервирования;
4. правила установления экономических нормативов регулирования деятельности банков и контроля за их соблюдением;
5. правила страхования депозитов;
6. правила осуществления контроля за деятельностью кредитной организации со стороны Центрального банка;
7. правила осуществления банковских операций, в т.ч. операций с ценными бумагами и иностранной валютой;
8. правила ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской, финансовой и статистической отчетности кредитными организациями;
9. правила открытия и ведения счетов и осуществления расчетов;
10. правила валютного регулирования и валютного контроля и надзор за их соблюдением;
11. правила соблюдения банковской тайны;
12. антимонопольные правила;
13. правила саморегулирования деятельности КО посредством внешнего, внутреннего аудита и внутреннего контроля.
Актуальные статьи:
Границы кредита
Как любое экономическое явление кредит имеет свои границы, в рамках которых реализуется его сущность. Экономические границы кредита необходимо понимать как предел отношений по поводу возвратного движения стоимости, то есть экономическими ...
Ценообразование при выпуске Собственных векселей
Цена приобретенных Собственных векселей рассчитывается Сотрудником Отдела на базе действующих на дату совершения Сделки ставок привлечения денежных ресурсов в зависимости от срока и суммы Собственных векселей.
Расчет дисконта (разницы ме ...
Понятие платежеспособности банка исходя из различных теорий
По первой теории ликвидность банка лежит в основе его платежеспособности. Платежеспособность трактуется как способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам. Однако она зависит не только от ликвидности б ...