Банкам запрещается осуществлять операции по производству о торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.
Банковские операции в нашей стране могут осуществляться уполномоченными банками, т.е. коммерческими банками, получившими лицензии ЦБ РК на проведение операций в иностранной валюте, включая банки с участием иностранного капитала и банки, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и представляют в ЦБ РК отчетность о проводимых валютных операциях по установленным формам.
С заявкой на получение лицензии на операции в иностранной валюте могут обращаться коммерческие банки, функционирующие не менее года, т.е. закончившие полный финансовый год и подготовившие официальный годовой отчет.
Для получения лицензии банк должен представить следующие документы:
• копию утвержденного устава банка;
• обоснование экономической целесообразности и готовности банка осуществлению операций в иностранных валютах;
• организационную структуру банка с описанием подразделений, занимающихся операциями с иностранной валютой;
• справки о руководителях банка, ответственных за осуществление операций с иностранной валютой;
копию письма уполномоченного банка, о согласии подписать корреспондентское соглашение;
• справку об организации внутрибанковского контроля;
• баланс банка и справку о соблюдении нормативов по операциям в тенге на последнюю дату;
• отчет о прибылях и убытках на последнюю дату;
• годовой отчет на конец финансового года (баланс, форма №2 отчет о распределении прибыли, отчет по труду, справка о составе фондов, пояснительная записка);
• аудиторское заключение;
• для банков, образующихся за генеральной лицензией – справку о возможных зарубежных партнерах по заключению корреспондентских соглашений.
Для получения банками лицензий на проведение операций в иностранной валюте ЦБ РК предъявляет ряд квалифицированных и технических требований:
1) Ведение текущих валютных счетов принципиально и отличается от ведения счетов в тенге. Особенностью ведения таких счетов является обязанность банка исполнять функции агента валютного контроля за операциями своих клиентов.
Для ведения текущих валютных счетов необходимо:
• знание порядка и условий открытия и ведения расчетных счетов организаций в тенге;
• знание инструкции о порядке открытия и ведения валютных счетов;
• знание нормативных документов и правил продажи части валютной выручки предприятий;
• наличие или согласование на открытие корреспондентского валютного счета в иностранном банке или банке, имеющем счет в иностранном банке.
2) Для получения лицензии на проведение неторговых операций в иностранной валюте ЦБ РК предъявляет следующие требования:
• знание законодательных и нормативных актов, регулирующих порядок использования иностранной валюты на территории РК;
• знание инструкций: по проведению валютных не торговых операций, кассовой работе с валютными ценностями о порядке открытия и ведения счетов в иностранной валюте и тенге казахстанских и иностранных организаций и частных лиц, о работе обменных пунктов;
• наличие работников, имеющих опыт проведения операций с наличной валютой;
• знание разновидностей платежных документов в иностранной валюте и тенге и особенностей работы с ними;
• наличие корреспондентского счета в иностранной валюте;
• владение оборудованием кассового помещения, обеспечивающим сохранность ценностей;
• оснащенность оборудования по счетной технике и оргтехнике;
• наличие необходимых бланков строгого учета, штампов и печатей.
3) Одним из необходимых условий для получения лицензии на проведение банком международных расчетов является наличие корреспондентских отношений с иностранными банками для организации корреспондентских отношений с иностранными банками, центральный банк предъявляет следующие квалификационные и технические требования:
• знание иностранных языков, позволяющие вести банковскую и коммерческую переписку;
• знание основных тенденций современных международных экономических отношений, основ экономического анализа для оценки экономического и финансового положения отдельных банков;
• знание основных положений межбанковских корреспондентских соглашений;
• наличие каналов оперативной связи.
4) Получение лицензии на проведение операций по международным расчетам, связанным с экспортом товаров и услуг, также требует выполнения банком определенных условий, а именно:
Актуальные статьи:
Выводы
Стандартизация как форма управления может касаться как самих видов деятельности, так и прогнозирования, планирования и контроля. При этом важно также использовать некоторые ограничения действии, единую документацию, руководствоваться един ...
Понятие факторинга
Факторинг (от англ. factor –агент, посредник) является разновидностью комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала поставщика, и связан с переуступкой факторинговой компании неоплаченных долговых требований (сче ...
Учет резервного капитала
Учет резервного капитала ведется на счете 82. Создание резервного капитала является обязательным для акционерных обществ. Федеральным законом установлено требование образования резервного капитала, размер которого должен составлять не мен ...