Кредитные операции и их виды. Кредитная политика банка

Денежная, кредитная и банковская системы » Кредитные операции и их виды. Кредитная политика банка

Основной удельный вес в активных операциях занимают учетно-ссудные (кредитные) операции, при помощи которых банки превращают временно свободные, бездействующие средства клиентов в работающие активы, стимулируя тем самым процесс общественного воспроизводства.

Кредитная деятельность банков включает два вида операций:

1. Денежная ссуда – банковская операция, при которой банк предоставляет заемщику некоторую сумму денег на условиях возвратности, срочности, платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, - это учетные (учетно-ссудные) операции;

2. Гарантийные операции – такие виды операций, при которых банк не предоставляет денежную ссуду, а только обещает осуществить платежи в случае, если заемщик не сможет оплатить свои обязательства (в этом случае клиент может получить ссуду у третьего лица под гарантию банка).

К гарантийным операциям относятся акцептные и авальные кредиты. При акцептных операциях банк платит по обязательствам клиента, предварительно получив от него средства. При авальной операции банк осуществляет платеж лишь в случае банкротства должника.

Кредитная политика – это стратегия и тактика банка в части организации кредитного процесса. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы и разрабатывает собственное Положение о кредитовании. Кредитная политика определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика оформляется документально и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

Основные элементы кредитной политики представлены в таблице 5.

Таблица 5 - Элементы кредитной политики

Этапы кредитования

Регламентируемые параметры и процедуры

1. Предварительная работа по предоставлению кредитов

1. Состав будущих заемщиков

2. Виды кредитов

3. Количественные пределы кредитования

4. Стандарты оценки кредитоспособности заемщиков

5. Стандарты оценки ссуд

6. Процентные ставки

7. Методы обеспечения возвратности кредита

8. Контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита

2. Оформление кредита

1. Формы документов

2. Технологическая процедура выдачи кредита

3. Контроль за правильностью оформления кредита

3. Управление кредитом

1. Порядок управления кредитным портфелем

2. Контроль за исполнением кредитных договоров

3. Условия продления или возобновления просроченных кредитов

4. Порядок покрытия убытков

5. Контроль за управлением кредитом

Актуальные статьи:

Характеристика авиационных рисков и особенности их страхования
Авиационное страхование - это общее название комплекса имущественного, личного страхования и страхование ответственности, которое вытекает из эксплуатации воздушного транспорта и защищает имущественные интересы юридических и физических ли ...

Построение методики оценки кредитоспособности заёмщиков на основе модели логистической регрессии
Логистическая регрессия или логит-регрессия (англ. logit model) — это статистическая модель бинарного выбора, используемая для предсказания вероятности возникновения некоторого события путём подгонки данных к логистической кривой. Логист ...

Методы бухгалтерского учета расходов в кредитной организации
Согласно действующим правилам ведения бухгалтерского учета и отчетности в кредитных организациях, банки ведут учет доходов и расходов по «Кассовому методу». Это означает, что доходы и расходы относятся на счета по их учету после фактическ ...