Основной удельный вес в активных операциях занимают учетно-ссудные (кредитные) операции, при помощи которых банки превращают временно свободные, бездействующие средства клиентов в работающие активы, стимулируя тем самым процесс общественного воспроизводства.
Кредитная деятельность банков включает два вида операций:
1. Денежная ссуда – банковская операция, при которой банк предоставляет заемщику некоторую сумму денег на условиях возвратности, срочности, платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, - это учетные (учетно-ссудные) операции;
2. Гарантийные операции – такие виды операций, при которых банк не предоставляет денежную ссуду, а только обещает осуществить платежи в случае, если заемщик не сможет оплатить свои обязательства (в этом случае клиент может получить ссуду у третьего лица под гарантию банка).
К гарантийным операциям относятся акцептные и авальные кредиты. При акцептных операциях банк платит по обязательствам клиента, предварительно получив от него средства. При авальной операции банк осуществляет платеж лишь в случае банкротства должника.
Кредитная политика – это стратегия и тактика банка в части организации кредитного процесса. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы и разрабатывает собственное Положение о кредитовании. Кредитная политика определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика оформляется документально и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.
Основные элементы кредитной политики представлены в таблице 5.
Таблица 5 - Элементы кредитной политики
|
Этапы кредитования |
Регламентируемые параметры и процедуры |
|
1. Предварительная работа по предоставлению кредитов |
1. Состав будущих заемщиков 2. Виды кредитов 3. Количественные пределы кредитования 4. Стандарты оценки кредитоспособности заемщиков 5. Стандарты оценки ссуд 6. Процентные ставки 7. Методы обеспечения возвратности кредита 8. Контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита |
|
2. Оформление кредита |
1. Формы документов 2. Технологическая процедура выдачи кредита 3. Контроль за правильностью оформления кредита |
|
3. Управление кредитом |
1. Порядок управления кредитным портфелем 2. Контроль за исполнением кредитных договоров 3. Условия продления или возобновления просроченных кредитов 4. Порядок покрытия убытков 5. Контроль за управлением кредитом |
Актуальные статьи:
Основные этапы деятельности операционного отдела
Всю деятельность отдела расчетов можно разделить на 3 этапа:
1. Сбор и проверка правильного оформления расчетных документов.
2. Подбор документов дня.
3. Выведение итогов по счетам.
4. Подшивка документов дня.
1этап. Ежедневно Тамбов ...
Лизинговые операции
Лизинг – форма финансовых инвестиций в основные фонды, при которой лизингодатель приобретает для лизингополучателя имущество и передает в пользование на определенный срок с возможным последующим выкупом. Лизинговые операции могут совершат ...
Проблемные кредиты: понятие и причины возникновения
В ходе реализации банком кредитной политики в части обеспечения возвратности кредита немаловажное значение имеет работа с «проблемными» кредитами. Под «проблемными» понимаются кредиты, по которым после выдачи в срок и в полном объеме не в ...