Роль активных операций в формировании финансовых активов банка

Материалы » Теоретические аспекты оценки качества финансовых активов банка » Роль активных операций в формировании финансовых активов банка

Страница 2

Банковские ссуды классифицируются по следующим критериям:

1.По типам заемщиков

2. По срокам использования

3. По характеру обеспечения

4. По условиям использования

5. По способу погашения

6. По характеру процентной ставки

7. По способу уплаты процента

8. По валюте кредита

9. По числу кредиторов

10. По условиям реализации ссуд

11. По объектам выдачи ссуд.

Рассмотрим банковские ссуды в соответствии с приведенными выше группировками по отдельным критериям.

1. Классификация банковских ссуд по типам заемщиков является наиболее распространенной в банковской практике. По типам заемщиков банковские ссуды можно сгруппировать следующим образом:

1.1. Ссуды торгово-промышленным предприятиям.

1.2. Ссуды под залог недвижимости, т. е. ипотечные ссуды.

1.3. Сельскохозяйственные ссуды.

1.4. Ссуды небанковским финансовым учреждениям.

1.5. Ссуды коммерческим банкам.

1.6. Ссуды брокерам и дилерам, участникам рынка ценных бумаг.

1.7. Ссуды иностранным правительственным органам.

1.8. Ссуды иностранным банкам.

1.9. Ссуды органам власти.

1.10. Ссуды частным лицам.

Рассмотрим более подробно классификацию банковских ссуд по типам заемщиков.

1.1. Ссуды торгово-промышленным предприятиям предназначаются для финансирования затрат по пополнению оборотного и основного капитала. Часть ссуд торгово-промышленным предприятиям носит сезонный характер, т. е. используется для финансирования сезонных изменений потребности в оборотном капитале. Банковские ссуды торгово-промышленными предприятиями также могут быть использованы как источники покрытия капитальных затрат, с последующей их конверсией в долгосрочные займы путем размещения на рынке акций или облигаций.

Краткосрочной ссудой широко пользуются предприятия легкой и пищевой промышленности, торгово-снабженческих, заготовительных отраслей.

1.2. Следующим типом банковских ссуд являются ипотечные ссуды. Такие ссуды выдаются строительным фирмам как форма промежуточного финансирования в процессе строительного цикла. В зарубежной практике ипотечные ссуды погашаются подрядной фирмой за счет долгосрочного кредита, полученного у специальных финансово-кредитных учреждений.

В категорию ипотечных ссуд также включаются ссуды частным лицам на покупку недвижимого имущества под закладную. Банки часто продают эти закладные финансовым агентам ипотечного рынка, контролируемым государством.

Ипотечные ссуды частным лицам называют потребительской ссудой, поскольку в данном случае имеет место кредитование конечных потребителей. О потребительской ссуде физическим лицам подробно остановимся позже. Особенности банковских ипотечных ссуд заключаются в следующем:

— сравнительно низкий риск при выдаче ссуды, поскольку она обеспечена недвижимостью;

— эти ссуды носят долгосрочный характер;

— они обеспечивают для банка стабильную клиентуру;

— банк имеет возможность диверсифицировать свой кредитный портфель, поскольку закладные можно при необходимости реализовывать на вторичном рынке ценных бумаг.

Банковская ипотечная ссуда в зависимости от типов ипотек (закладных) различается на ссуду, обеспеченную:

— закладными с фиксированной процентной ставкой;

— ипотекой с плавающей процентной ставкой;

— закладными с дифференцированными платежами;

— гарантированными закладными.

1.3. Сельскохозяйственные ссуды предоставляются сельхозпредприятиям на финансирование сезонных расходов в растениеводстве и животноводстве, а именно: заготовку семян, удобрений, рабочую силу и горючее, а также на покупку скота для откорма и на содержание семьи. Банковские ссуды на покрытие сезонных расходов сельхозпредприятиям, как правило, имеют сравнительно небольшой размер и обеспечиваются урожаем (убранным или на корню), сельхозтехникой, скотом. Если заемщику не хватает собственного капитала, то в качестве обеспечения могут приниматься недвижимость и передаточные надписи.

Банковские ссуды на приобретение сельхозтехники, оборудования и инвентаря носят в основном среднесрочный и долгосрочный характер, следовательно, их предоставление требует гарантийного обеспечения. В зарубежной практике в качестве обеспечения широко распространены закладные на движимое и недвижимое имущество. Банки, выдавая ссуды под залог закладных, непосредственно кредитуют сельхозпредприятия не как ссудозаемщика, что называется на практике прямым кредитованием. Косвенное кредитование сельхозпредприятий осуществляется банком путем приобретения векселей у торговцев сельхозтехникой, оборудованием и инвентарем, а также покупки ценных бумаг у финансовых агентов ипотечного рынка.

Страницы: 1 2 3 4

Актуальные статьи:

Учет бланков строгой ответственности
Бланки строгой ответственности – это полисы, квитанции, т.е. те документы, которые выдаются на руки только под строгой учетностью, и только под роспись. Выдаются такие бланки под строгим учетом. Перед выдачей количество бланков строго по ...

Общая характеристика Банка
Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российско ...

Корпоративные сети банков
Корпоративная сеть банка представляет собой частный случай корпоративной сети крупной компании. Очевидно, что специфика банковской деятельности предъявляет жесткие требования к системам защиты информации в компьютерных сетях банка. Не мен ...